Правовое регулирование банковской деятельности - Суханова Е.А.
ISBN 5-89158-005-5
Скачать (прямая ссылка):
Требование закона уведомлять Банк России о приобретении юридическими или физическими лицами более 5 % акций кредитной организации (но не более 20 %) в письме ЦБ РФ от 17 февраля 1995 г. № 145 (в редакции письма от 16 февраля 1996 г. № 241) трансформировалось в обязанность этих лиц представлять в Банк России ряд дополнительных документов. Так, при решении ЦБ РФ вопроса о регистрации вновь создаваемых кредитных организаций физические лица обязаны представить справку органа Государственной налоговой службы РФ о выполнении ими обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами; юридическое лицо — справку Государственной налоговой инспекции по месту его государственной регистрации о том, что на момент внесения взноса в уставной капитал кредитной организации юридическое лицо не имело задолженности перед бюджетами и внебюджетными фондами, годовую отчетность (бухгалтерский баланс и 01чег о
прибылях и убытках) за три последних года деятельности, подтвержденную аудиторской фирмой или аудитором, работающим самостоятельно. Вновь принимаемые участники (акционеры) действующей кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или закрытого акционерного общества, а также при первичном размещении каждого последующего выпуска акций кредитной организации в форме открытого акционерного общества, приобретающие более 5 % (но не более 20 %) долей (акций), должны представить кредитной организации справку Государственной налоговой инспекции об отсутствии задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами. Кроме того, юридические лица представляют нотариально удостоверенную копию документа, подтверждающего их государственную регистрацию, годовую отчетность за два последних года деятельности (но не менее чем за один год для юридических лиц, действующих менее двух лет) с отметкой Государственной налоговой инспекции по месту их государственной регистрации. Вновь принимаемые акционеры, приобретающие более 5 % (но не более 20 %) акций кредитной организации на вторичном рынке, представляют справку налоговой инспекции при внесении записи в реестр акционеров. По сути дела, требования письма ЦБ РФ от 16 февраля 1996 г. № 241 не согласуются с нормой ст. 60 Закона о Банке России, где речь идет только об уведомлении Банка России.
Порядок получения предварительного согласия ЦБ РФ на приобретение юридическими и физическими лицами более 20 % (долей) акций кредитной организации регулируется письмом Банка России от 3 января 1996 г. № 222. Предварительное согласие ЦБ РФ необходимо при: а) создании (учреждении) кредитной организации; б) изменении размера ее уставного капитала; в) перераспределении долей (акций) между участниками кредитной организации; г) принятии новых участников кредитной организации без изменения уставного капитала; д) реорганизации кредитной организации. Направление в Банк России ходатайства о получении согласия на приобретение более 20 % акций кредитной организации должно сопровождаться представлением ряда документов, указанных в п. 9 письма ЦБ РФ от 3 января 1996 г. № 222.
Впервые Банку России предоставлено право осуществлять
лицензирование не только кредитных организаций, но и аудиторских фирм, занимающихся банковским аудитом.
Утверждение экономических нормативов
В соответствии со ст. 61 Закона о Банке России кредитным организациям устанавливаются следующие экономимеские нормативы.
1. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций. В соответствии с телеграммой ЦБ РФ от 21 февраля 1994 г. № 47-94 сумма минимального уставного капитала должна изменяться в зависимости от темпов инфляции. Для этого введены поквартальные коэффициенты корректировки минимального размера уставного капитала, рассчитанные на базе среднеквартального соотношения между российским рублем и ЭКЮ. Использование этих коэффициентов позволит обеспечить относительную стабильность минимального капитала российских коммерческих банков, который должен равняться 1 млн ЭКЮ. На основе этих коэффициентов Департамент банковского надзора Центрального банка РФ должен ежеквартально пересчитывать размер минимального уставного капитала с учетом темпов инфляции. Каждый коммерческий банк обязан постоянно увеличивать величину своего уставного капитала. До I января 1999 г. минимальный капитал коммерческих банков предполагается увеличить до суммы, эквивалентной 5 млн ЭКЮ. Минимальный уставной капитал коммерческих банков, осуществляющих ограниченный круг банковских операций, в настоящее время установлен в сумме 250 тыс. ЭКЮ. А до 1 января 1999 г. предполагается довести его до суммы, эквивалентной 1 млн ЭКЮ. Указанные требования Банка России не распространяются на банки взаимного кредита.
В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций», утвержденной приказом ЦБ РФ от 30 января 1996 г. № 02-23', минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций установлен соответственно:
