Правовое регулирование банковской деятельности - Суханова Е.А.
ISBN 5-89158-005-5
Скачать (прямая ссылка):
Закон устанавливает возможность трансформации срочного вклада во вклад до востребования, если вкладчик не потребует возврата суммы срочного вклада по истечении срока, либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, —
1 Письмо Госналогслужбы № ВГ-4-13/23н от 2 июня 1995 г. Минфина РФ № 46 от 2 июня 1995 г. и Центробанка РФ № 171 от 5 июня 1995 г. «Об изменении п. 2 Порядка применения положений Указа Президента РФ от 23 мая 1994 г. № 1006».
по наступлении предусмотренных договором обстоятельств. В этих случаях договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.
Договором банковского вклада с участием гражданина может быть предусмотрена возможность перечисления находящихся на вкладе средств третьим лицам (за коммунальные платежи, за товары и т. д.). Юридические лица не вправе использовать средства на депозитных счетах для расчетов с другими лицами. Условия договоров, предусматривающих такие права юридических лиц-вкладчиков, являются недействительными, поскольку противоречат требованиям п. 3 ст. 834 ГК РФ,
Правовая природа договора банковского вклада. Юридическая природа денежного вклада всегда являлась предметом острых дискуссий в юридической литературе. Вклад рассматривался либо как разновидность договора займа, либо как иррегулярная поклажа (иррегулярное хранение). В настоящее время отношения по вкладу регулируются особыми правилами. Договор банковского вклада следует рассматривать как самостоятельный договорный тип, не сводимый ни к договору займа ни к иррегулярному хранению, несмотря на определенное сходство с ними.
Вместе с тем на практике могут возникнуть определенные проблемы, связанные с попытками обойти предусмотренные законом нормы, обеспечивающие защиту прав вкладчиков путем оформления привлечения средств договором займа. Если такого рода договором оформляется привлечение средств банком от юридических лиц, то следует признать, что стороны в этом случае вправе, исходя из преследуемых ими целей, определить правовую оболочку своих отношений, выбрав либо конструкцию договора займа, либо конструкцию договора банковского вклада. Что же касается граждан, то внесение ими денежных средств в банки на условиях возвратности и платности возможно только на условиях договора банковского вклада.
По договору вклада банк принимает на себя обязанность вернуть вкладчику ту же сумму, а не те же денежные знаки. Этим договор вклада отличается от договора хранения, по которому хранитель обязуется возвратить те же денежные знаки, которые были получены.
В соответствии со ст. 890 ГК РФ в случаях, прямо предусмотренных договором хранения, принятые на хранение вещи одного поклажедателя могут смешиваться с вещами того же рода и качества других поклажедателей (хранение с обезличением). Поклажедателю возвращается равное или обусловленное сторонами количество вещей того же рода и качества. Такой договор тоже может использоваться в банковской практике, например при принятии на себя банком обязанности хранить денежные знаки, принятые от ряда лиц, в одном хранилище. При этом банк не вправе без согласия поклажедателя пользоваться переданной вещью, а также предоставлять возможность пользования ею третьим лицам. Вещи не переходят в собственность хранителя, на них устанавливается общая долевая собственность сдавших вещи.
По договору же вклада банк вправе использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право вкладчика получить внесенную сумму на условиях, предусмотренных законом или договором.
Следует также отметить, что внесенные на вклад наличные деньги не сохраняются банком. Они используются для выплат наличными другим лицам. Лимит остатков наличных денег в кассах банков устанавливается ЦБ РФ, сверх установленного лимита все наличные деньги сдаются Центральному Банку. Сумма сданных денег отражается на корреспондентском счете. Таким образом, деньга как вещи, как материальные объекты при вкладе практически мгновенно теряют свою вещественную природу и фигурируют лишь как записи по счетам (безналичные деньги). В отношениях же с участием юридических лиц поступающие на вклад суммы вообще не имеют вещественной формы, поскольку передача осуществляется безналичным путем, посредством записей по расчетным (текущим) счетам вкладчиков и счетам банков. Поскольку договор хранения (в том числе и с обезличением) заключается в отношении вещей, распространение норм об этом договоре на отношения по вкладу методологически недопустимо.
Наличные деньги, внесенные во вклад, с момента их передачи становятся собственностью банка. У вкладчика указанные средства сохраняются в составе имущества как право требовать от банка возврата внесенной суммы в соответствии с заключенным договором. При внесении суммы в безналичном
порядке происходит переход к банку прав распоряжения внесенной суммой.
Основная обязанность банка по договору вклада — возврат внесенной денежной суммы. Она аналогична обязанности заемщика по договору займа вернуть кредитору сумму долга. Вместе с тем нельзя не отметить, что в отношении порядка и условий выплаты суммы долга, возможности возникновения долга вследствие передачи средств третьими лицами и т. д. Отношения по вкладу являются своеобразными и нормы о договоре займа к ним не могут применяться.
